Czy ceny transferowe mogą unicestwić podatkową grupę kapitałową?
O ile zawsze powinno się analizować rynkowy poziom warunków transakcją pomiędzy podmiotami powiązanymi przed jej zawarciem, żeby uniknąć ryzyka szacowania...
Procedury Podatkowe
Pomagamy w stworzeniu mapy procedur, które Twoja organizacja powinna posiadać.
Przygotujemy dla Ciebie wszelkie niezbędne procedury podatkowe, zaplanujemy i przeprowadzimy Cię przez proces wdrożenia i implementacji, a także przeszkolimy Twoją kadrę.
Procedury podatkowe - które powinieneś posiadać?
Procedury podatkowe są kluczowym narzędziem w zarządzaniu ryzykiem podatkowym przedsiębiorstwa.
Firmy powinny rozważyć wdrożenie procedury należytej staranności w podatku u źródła (WHT), aby należycie rozliczać płatności zagraniczne i korzystać z preferencji i zwolnień.
Kolejną ważną procedurą jest MDR dotyczącą raportowania podatkowych schematów, która pomaga firmom przestrzegać obowiązków raportowych i przeciwdziałać nadużyciom.
Weryfikacja kontrahentów oraz procedura należytej staranności VAT minimalizują ryzyko oszustw podatkowych, co jest kluczowe dla każdej działalności.
Procedury podatkowe - które warto posiadać?
Wdrożenie odpowiednich procedur podatkowych jest kluczowe dla minimalizacji ryzyka podatkowego i zapewnienia zgodności z przepisami.
Fundamentalne procedury to: należyta staranność w podatku u źródła (WHT), raportowanie schematów podatkowych (MDR), należyta staranność VAT, jednolity plik kontrolny (JPK), ceny transferowe, rozliczanie podatku dochodowego, zarządzanie ryzykiem podatkowym oraz archiwizacja dokumentacji podatkowej.
Każda z tych procedur ma na celu zapewnienie prawidłowego rozliczania i dokumentowania transakcji, a także zwiększenie pewności prawnej i przygotowanie do kontroli podatkowych.
Procedury te powinny być dostosowane do specyfiki działalności firmy i regularnie aktualizowane.
Procedury podatkowe - czy zawsze muszą być spisane?
Procedury podatkowe nie muszą być zawsze formalnie spisane, jednak ich udokumentowanie jest wysoce zalecane.
Posiadanie spisanych procedur pomaga ograniczyć ryzyko podatkowe, zapewnić spójność działań oraz przyspieszyć i usprawnić procesy związane z podatkami.
Stanowią też dowód dochowania należytej staranności w przypadku kontroli podatkowej oraz pomagają w lepszym przygotowaniu do niej.
Dodatkowo, procedury te zwiększają świadomość pracowników i jasno przypisują odpowiedzialność w kwestiach podatkowych.
Współpraca zaczyna się od rozmowy
Najlepszym pierwszym krokiem jest 30 minutowa rozmowa z jednym z naszych doradców.
Podczas tych darmowych 30 minut możemy poznać Twój biznes oraz poszukać wstępnych rozwiązań na najbardziej palące potrzeby firmy.
Jak wygląda proces przygotowania
Procedur Podatkowych?
Zobacz jak krok po kroku możemy Ci pomóc.
Spotkanie wstępne
Pierwszym krokiem w procesie wdrożenia procedur podatkowych jest spotkanie wstępne, podczas którego nasi konsultanci zapoznają się ze specyfiką działalności firmy, jej strukturą organizacyjną oraz obowiązującymi procesami podatkowymi. Analizujemy potrzeby klienta oraz identyfikujemy kluczowe obszary ryzyka podatkowego. Omawiamy cele wdrożenia procedur podatkowych, takie jak minimalizacja ryzyka podatkowego, zgodność z przepisami oraz poprawa efektywności operacyjnej.
Efekt: Klient uzyskuje pełne zrozumienie znaczenia procedur podatkowych oraz korzyści wynikających z ich wdrożenia. Tworzymy podstawy do dalszych działań, które pomogą w zarządzaniu ryzykiem podatkowym i zapewnieniu zgodności z obowiązującymi przepisami.
Analiza i opracowanie procedur podatkowych
W kolejnym etapie przeprowadzamy szczegółową analizę obecnych procesów podatkowych firmy, identyfikując kluczowe obszary wymagające uregulowania i optymalizacji. Opracowujemy zestaw procedur podatkowych, które mogą obejmować:
- Należytą staranność w podatku u źródła (WHT): Procedury zapewniające prawidłowe rozliczanie płatności zagranicznych i korzystanie z ulg podatkowych.
- Raportowanie schematów podatkowych (MDR): Procedury pomagające przestrzegać obowiązków raportowych i przeciwdziałać nadużyciom podatkowym.
- Należytą staranność VAT: Procedury minimalizujące ryzyko oszustw podatkowych i zapewniające prawidłowe rozliczanie VAT.
- Jednolity Plik Kontrolny (JPK): Procedury dotyczące przygotowywania i wysyłania JPK.
- Ceny transferowe: Procedury dotyczące ustalania i dokumentowania cen transferowych w transakcjach między podmiotami powiązanymi.
- Rozliczanie podatku dochodowego: Procedury dotyczące prawidłowego rozliczania CIT i PIT.
- Zarządzanie ryzykiem podatkowym: Procedury identyfikacji, monitorowania i minimalizacji ryzyka podatkowego.
- Archiwizacja dokumentacji podatkowej: Procedury dotyczące przechowywania i archiwizacji dokumentacji podatkowej.
Efekt: Klient otrzymuje szczegółowy zestaw procedur podatkowych, które są dostosowane do specyfiki jego działalności i zgodne z obowiązującymi przepisami. Procedury te stanowią solidne podstawy do prawidłowego rozliczania transakcji podatkowych i minimalizacji ryzyka podatkowego.
Szkolenie i wdrożenie procedur
Po opracowaniu procedur przystępujemy do ich wdrożenia w firmie. Nasi eksperci prowadzą szczegółowe szkolenia dla pracowników, aby zapewnić im niezbędną wiedzę i umiejętności do stosowania nowych procedur w codziennej pracy. Szkolenia obejmują:
- Omówienie opracowanych procedur: Szczegółowe wyjaśnienie każdej procedury i jej znaczenia dla firmy.
- Praktyczne zastosowanie: Przykłady praktycznego stosowania procedur w codziennej pracy.
- Odpowiedzialność i obowiązki: Wyjaśnienie odpowiedzialności poszczególnych pracowników za przestrzeganie procedur podatkowych.
- Monitorowanie i aktualizacja: Instrukcje dotyczące monitorowania przestrzegania procedur oraz ich regularnej aktualizacji.
Efekt: Pracownicy firmy są dobrze przeszkoleni i przygotowani do stosowania nowych procedur podatkowych. Szkolenie zapewnia, że wszyscy kluczowi pracownicy posiadają aktualną wiedzę i umiejętności niezbędne do skutecznego wdrożenia i monitorowania procedur podatkowych. Dzięki temu firma minimalizuje ryzyko podatkowe i zapewnia zgodność z regulacjami.
Monitorowanie i wsparcie po wdrożeniu
Po wdrożeniu procedur podatkowych oferujemy stałe monitorowanie i wsparcie dla klienta. Regularnie sprawdzamy zgodność procesów podatkowych z opracowanymi procedurami oraz przepisami prawa. Przeprowadzamy audyty wewnętrzne, aby ocenić skuteczność wdrożonych procedur i identyfikować obszary wymagające poprawy. Oferujemy również wsparcie w przypadku kontroli podatkowych oraz doradztwo w zakresie aktualizacji procedur podatkowych w odpowiedzi na zmiany w przepisach.
Efekt: Klient ma pewność, że jego procedury podatkowe są stale monitorowane i aktualizowane zgodnie z obowiązującymi przepisami i zmianami w działalności firmy. Stałe wsparcie zapewnia, że firma działa zgodnie z zasadami należytej staranności, minimalizując ryzyko podatkowe i zapewniając zgodność z regulacjami. Dzięki regularnemu monitorowaniu i doradztwu firma jest lepiej przygotowana do ewentualnych kontroli podatkowych.
Procedury podatkowe - czy nie kończą w szufladzie?
Należy pamiętać, że procedury podatkowe nie powinny kończyć w szufladzie, chociaż często tak się dzieje.
Aktywne stosowanie procedur podatkowych przynosi wiele korzyści, takich jak zmniejszenie ryzyka podatkowego poprzez zapewnienie spójnych działań, usprawnienie procesów i oszczędności czasu.
Dodatkowo, procedury te zwiększają pewność prawną i przygotowanie do kontroli, co może pomóc firmie wykazać dochowanie należytej staranności.
Kluczowe jest więc, aby procedury te były regularnie aktualizowane, promowane przez kierownictwo i włączane w codzienne procesy biznesowe.
Procedury podatkowe -czy ich posiadanie może zaszkodzić?
Posiadanie procedur podatkowych generalnie nie powinno zaszkodzić firmie; wręcz przeciwnie – może przynieść wiele korzyści.
Ograniczają ryzyko podatkowe, usprawniają procesy, zwiększają pewność prawno-podatkową oraz poprawiają przygotowanie do kontroli podatkowych.
Jednakże, jeśli procedury nie są regularnie aktualizowane bądź są zbyt skomplikowane, mogą prowadzić do błędów i ograniczać elastyczność firmy.
Kluczowe jest ich regularne aktualizowanie, zrozumiałość oraz monitorowanie przestrzegania.
Procedury podatkowe - jakie są koszty?
Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Ut elit tellus, luctus nec ullamcorper mattis, pulvinar dapibus leo.
Checklista Procedur Podatkowy
Nasza checklista pokazuje jakie procedury są wymagane, a jakie warto posiadać, a także:
- Wyjaśnienie celu procedury: Wszystko co musisz wiedzieć o wymogi jakie powinna spełniać kompletna i przydatna procedura w zależności od jej celu.
- Wyjaśnienie jak dana procedura powinna być stosowana w praktyce.
- Praktyczne wskazówki w mapowaniu procesów podatkowych.
Dla kogo jest ten Przewodnik?
- Głównych Ksiegowych
- Dyrektorów Finansowych
- Właścicieli Biur Rachunkowych
- Przedsiębiorców chcących uporządkować procesy i procedury podatkowe
Aktualności i Artykuły
Prowadząc działalność gospodarczą, bardzo trudno jest być bieżąco we wszystkich sprawach związanych z prawem i podatkami. Monitorujemy za Ciebie zmiany, abyś mógł skupić się na rzeczach istotniejszych dla Twojej firmy.
Problematyczny formularz TPR
Cyfryzacja obejmuje coraz więcej aspektów naszego życia, w tym również w sferze podatków. Od tych za 2022 rok formularze TPR...
Kontrole podatkowe i celno-skarbowe w zakresie cen transferowych
Kontrole podatkowe lub kontrole celno-skarbowe, czyli pojęcie, które u wielu podatników wzbudza niekoniecznie dobre emocje. Zgodnie z raportem Najwyższej Izby...
Współpraca zaczyna się od rozmowy
Najlepszym pierwszym krokiem jest 30 minutowa rozmowa z jednym z naszych doradców.
Podczas tych darmowych 30 minut możemy poznać Twój biznes oraz poszukać wstępnych rozwiązań na najbardziej palące potrzeby firmy.