Czy ceny transferowe mogą unicestwić podatkową grupę kapitałową?
O ile zawsze powinno się analizować rynkowy poziom warunków transakcją pomiędzy podmiotami powiązanymi przed jej zawarciem, żeby uniknąć ryzyka szacowania...
Restrukturyzacje
Pomagamy w zaplanowaniu restrukturyzacji efektywnych podatkowo.
Przygotujemy dla Ciebie możliwe scenariusze restrukturyzacyjne, które przełożą się na większą efektywność Twojego biznesu.
Restrukturyzacja - na czym polega?
Restrukturyzacja podatkowa to legalne działania podejmowane przez podatników w celu zminimalizowania obciążeń podatkowych.
Polega na optymalizacji wysokości zobowiązań podatkowych towarzyszących realizowanym operacjom gospodarczym, co pozwala na stworzenie najkorzystniejszych warunków podatkowych dla biznesu.
Planowanie obejmuje wybór optymalnej formy opodatkowania, struktury organizacyjnej firmy oraz metod rozliczania kosztów, a także wykorzystywanie ulg i zwolnień podatkowych.
Dzięki temu przedsiębiorstwo może zaoszczędzić środki finansowe na rozwój oraz poprawić konkurencyjność, pozostając w zgodzie z obowiązującym prawem.
Restrukturyzacja - czy optymalizacja podatkowa jest legalna?
Optymalizacja podatkowa w Polsce jest legalna, o ile jest przeprowadzana zgodnie z obowiązującymi przepisami i nie narusza ich ducha.
Przykłady legalnych metod obejmują korzystanie z ulg podatkowych, takich jak ulga na badania i rozwój (B+R), IP Box i estoński CIT.
Jednakże, klauzula przeciwko unikaniu opodatkowania (GAAR) pozwala organom podatkowym na zakwestionowanie działań, które mają na celu jedynie obniżenie zobowiązań podatkowych bez rzeczywistego uzasadnienia ekonomicznego.
Warto unikać agresywnych strategii optymalizacyjnych, które mogą być uznane za unikanie opodatkowania i prowadzić do sankcji.
Restrukturyzacja - ile to trwa i z czym się wiąże?
Czas trwania restrukturyzacji podatkowej w dużej mierze zależy od struktury audytowanych podmiotów.
Zazwyczaj proces ten może trwać od kilku miesięcy do nawet roku, w zależności od złożoności sytuacji podatkowej firmy.
Restrukturyzacja podatkowa wiąże się z przeprowadzeniem gruntownego audytu podatkowego, analizą obowiązujących przepisów oraz zaproponowaniem zmian, które mają na celu optymalizację obciążeń podatkowych przedsiębiorstwa.
Warto podkreślić, że właściwie przeprowadzona restrukturyzacja może przynieść wymierne korzyści finansowe oraz zwiększyć efektywność działania firmy.
Współpraca zaczyna się od rozmowy
Najlepszym pierwszym krokiem jest 30 minutowa rozmowa z jednym z naszych doradców.
Podczas tych darmowych 30 minut możemy poznać Twój biznes oraz poszukać wstępnych rozwiązań na najbardziej palące potrzeby firmy.
Jak wygląda proces Restrukturyzacji?
Zobacz jak krok po kroku możemy Ci pomóc.
Spotkanie wstępne
Pierwszym krokiem w procesie restrukturyzacji podatkowej jest spotkanie wstępne, podczas którego nasi eksperci zapoznają się z charakterem działalności firmy, jej strukturą organizacyjną oraz aktualnymi procesami finansowymi i podatkowymi. Analizujemy potrzeby klienta oraz identyfikujemy kluczowe obszary wymagające restrukturyzacji. Omawiamy cele restrukturyzacji, takie jak optymalizacja obciążeń podatkowych, poprawa płynności finansowej oraz zgodność z przepisami.
Efekt:
Klient uzyskuje pełne zrozumienie znaczenia i korzyści wynikających z planowania podatkowego w kontekście restrukturyzacji. Tworzymy podstawy do dalszych działań, które pomogą w minimalizacji ryzyka podatkowego i zapewnieniu optymalnych warunków podatkowych dla biznesu.
Opracowanie planu restrukturyzacji
W kolejnym etapie przeprowadzamy szczegółową analizę obecnych struktur podatkowych firmy oraz identyfikujemy możliwości optymalizacji. Opracowujemy kompleksowy plan restrukturyzacji, który może obejmować:
- Zmianę formy prawnej: Analizujemy korzyści wynikające ze zmiany formy prawnej firmy, takiej jak przekształcenie spółki z o.o. w spółkę akcyjną.
- Powołanie nowego podmiotu: Rozważamy korzyści podatkowe wynikające z powołania nowych podmiotów, takich jak spółki zależne czy holdingowe.
- Podziały i wydzielenia: Opracowujemy strategie podziału i wydzielenia części działalności w celu optymalizacji obciążeń podatkowych.
- Połączenia: Analizujemy korzyści płynące z połączenia podmiotów w celu stworzenia bardziej efektywnej struktury podatkowej.
Efekt:
Klient otrzymuje szczegółowy plan restrukturyzacji, który obejmuje wszystkie niezbędne kroki do przeprowadzenia optymalizacji podatkowej. Plan ten uwzględnia specyficzne potrzeby firmy i jest zgodny z obowiązującymi przepisami prawnymi.
Wdrożenie planu restrukturyzacji
Po opracowaniu planu restrukturyzacji przystępujemy do jego wdrożenia. Nasi eksperci współpracują z zespołem klienta, aby zrealizować wszystkie wymagane procedury prawne i podatkowe. Proces wdrożenia może obejmować:
- Przygotowanie dokumentacji prawnej: Wraz ze swoimi partnerami sporządzamy niezbędne dokumenty prawne, takie jak umowy, statuty oraz uchwały, wymagane do realizacji restrukturyzacji.
- Rejestracja zmian w odpowiednich urzędach: Wraz ze swoimi partnerami przeprowadzamy rejestrację zmian w Krajowym Rejestrze Sądowym oraz innych odpowiednich urzędach.
- Przeprowadzenie działań operacyjnych: Realizujemy wszelkie działania operacyjne związane z przekształceniami, podziałami, połączeniami oraz powołaniem nowych podmiotów.
Efekt:
Klient zyskuje w pełni wdrożony plan restrukturyzacji, który pozwala na optymalizację obciążeń podatkowych i poprawę płynności finansowej. Wdrożenie przebiega zgodnie z planem, minimalizując ryzyko niezgodności z przepisami prawnymi.
Monitorowanie i wsparcie po wdrożeniu
Po zakończeniu procesu restrukturyzacji oferujemy stałe monitorowanie i wsparcie dla klienta. Regularnie sprawdzamy zgodność nowych struktur podatkowych z obowiązującymi przepisami oraz analizujemy efektywność wdrożonych rozwiązań. Przeprowadzamy audyty wewnętrzne, aby ocenić skuteczność restrukturyzacji i identyfikować obszary wymagające poprawy. Oferujemy również doradztwo w zakresie aktualizacji struktur podatkowych w odpowiedzi na zmiany w przepisach.
Efekt:
Restrukturyzacja - jakie są najczęstsze wyzwania?
Planowanie podatkowe stanowi istotny element zarządzania finansami przedsiębiorstw, wiążący się z licznymi wyzwaniami. Zmienność przepisów zmusza firmy do ciągłego aktualizowania strategii podatkowych, co utrudnia długoterminowe planowanie.
Złożoność systemu podatkowego zwiększa ryzyko błędów, a digitalizacja wymaga inwestycji w IT i szkolenia pracowników.
Globalizacja stawia przed firmami obowiązek uwzględniania przepisów podatkowych różnych krajów, a presja na optymalizację podatkową wymaga znajomości legalnych metod minimalizacji podatków, przy jednoczesnym zarządzaniu ryzykiem podatkowym i rosnącymi wymaganiami w zakresie raportowania.
Restrukturyzacja - czym powinna zostać poprzedzona?
Planowanie podatkowe powinno zostać poprzedzone dokładną analizą sytuacji finansowej i podatkowej firmy, uwzględniającą jej przychody, koszty, aktywa i pasywa.
Ważne jest również zidentyfikowanie celów biznesowych i finansowych przedsiębiorstwa, aby planowanie podatkowe było spójne z jego strategią rozwoju.
Należy również przeanalizować obowiązujące przepisy podatkowe oraz planowane zmiany w prawie, a także ocenić ryzyko podatkowe związane z działalnością firmy.
Konsultacje z doradcami podatkowymi i prawnikami pomogą wypracować optymalne rozwiązania i dostosować planowanie podatkowe do specyfiki firmy.
Restrukturyzacja - jaką formę może przyjąć?
Restrukturyzacja może przyjąć różne formy w zależności od specyfiki działalności przedsiębiorstwa i jego celów.
Najczęściej stosowane formy restrukturyzacji obejmują: przekształcenie jednoosobowej działalności gospodarczej w spółkę kapitałową, utworzenie podatkowej grupy kapitałowej (PGK) oraz wydzielenie niektórych obszarów działalności do odrębnych podmiotów.
Innymi popularnymi formami są fuzje, przejęcia oraz transakcje restrukturyzacyjne takie jak podziały i przekształcenia spółek.
Każda z tych form może prowadzić do optymalizacji podatkowej i poprawy efektywności operacyjnej przedsiębiorstwa.
Restrukturyzacja - jakie są koszty?
Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Ut elit tellus, luctus nec ullamcorper mattis, pulvinar dapibus leo.
Aktualności i Artykuły
Prowadząc działalność gospodarczą, bardzo trudno jest być bieżąco we wszystkich sprawach związanych z prawem i podatkami. Monitorujemy za Ciebie zmiany, abyś mógł skupić się na rzeczach istotniejszych dla Twojej firmy.
Problematyczny formularz TPR
Cyfryzacja obejmuje coraz więcej aspektów naszego życia, w tym również w sferze podatków. Od tych za 2022 rok formularze TPR...
Kontrole podatkowe i celno-skarbowe w zakresie cen transferowych
Kontrole podatkowe lub kontrole celno-skarbowe, czyli pojęcie, które u wielu podatników wzbudza niekoniecznie dobre emocje. Zgodnie z raportem Najwyższej Izby...
Współpraca zaczyna się od rozmowy
Najlepszym pierwszym krokiem jest 30 minutowa rozmowa z jednym z naszych doradców.
Podczas tych darmowych 30 minut możemy poznać Twój biznes oraz poszukać wstępnych rozwiązań na najbardziej palące potrzeby firmy.