Czy ceny transferowe mogą unicestwić podatkową grupę kapitałową?
O ile zawsze powinno się analizować rynkowy poziom warunków transakcją pomiędzy podmiotami powiązanymi przed jej zawarciem, żeby uniknąć ryzyka szacowania...
Estoński CIT
Pomagamy w zaplanowaniu wykorzystania estońskiego CIT dla Twoich potrzeb.
Przygotujemy dla Ciebie analizę maksymalnego wykorzystania estońskiego CIT, wesprzemy w całym procesie wdrożenia jak i późniejszego rozliczenia.
Estoński CIT - jak działa?
Estoński CIT, zwany również ryczałtem od dochodów spółek, to system opodatkowania polegający na odroczeniu podatku dochodowego do momentu wypłaty zysków wspólnikom, np. w formie dywidendy.
Dopóki zyski są reinwestowane w firmie, nie podlegają opodatkowaniu, co wspiera rozwój przedsiębiorstwa.
Przedsiębiorstwa korzystające z estońskiego CIT nie muszą płacić zaliczek na podatek dochodowy ani prowadzić skomplikowanej rachunkowości podatkowej.
System ten jest dostępny dla spółek z o.o., spółek akcyjnych oraz innych określonych form prawnych, spełniających konkretne warunki dotyczące m.in. zatrudnienia i struktury właścicielskiej.
Estoński CIT - kto może wdrożyć?
Mogą go wdrożyć:
- spółki z o.o.,
- spółki akcyjne,
- proste spółki akcyjne,
- spółki komandytowe oraz
- spółki komandytowo-akcyjne.
Spółka musi spełniać warunki takie jak:
- wspólnikami są wyłącznie osoby fizyczne,
- zatrudnienie co najmniej 3 pracowników oraz
- brak korzystania z innych preferencji podatkowych.
Przejście na estoński CIT wymaga zgłoszenia do urzędu skarbowego i jest ważne przez 4 lata, z możliwością przedłużenia.
Estoński CIT - jakie są warunki przejścia?
Aby przejść na estoński CIT, spółka musi być odpowiednią formą prawną (sp. z o.o., spółka akcyjna, prosta spółka akcyjna, spółka komandytowa, spółka komandytowo-akcyjna) i mieć udziałowców będących wyłącznie osobami fizycznymi.
Wymagana jest zatrudnienie przynajmniej 3 pracowników, z wynagrodzeniami wynoszącymi co najmniej trzykrotność średniego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw.
Ponadto, spółka nie może posiadać udziałów w innych podmiotach, korzystać z innych preferencji podatkowych ani działać w specjalnych sektorach, a także musi osiągać mniej niż 50% przychodów z działalności pasywnej.
Procedura wymaga złożenia zawiadomienia ZAW-RD do urzędu skarbowego, a minimalny okres obowiązywania to 4 lata podatkowe.
Estoński CIT - jak możesz wykorzystać go w swoim biznesie?
Estoński CIT to atrakcyjna forma opodatkowania w Polsce, która pozwala firmom na odroczenie płatności podatku do momentu wypłaty zysku, zapewniając większą płynność finansową i możliwość reinwestowania zysków.
Dla małych podatników oferuje stawki podatkowe na poziomie 20%, a dla pozostałych 25%, co przekłada się na realne oszczędności.
Ponadto, eliminuje konieczność prowadzenia odrębnej ewidencji podatkowej oraz ustalania kosztów uzyskania przychodów i odpisów amortyzacyjnych, co upraszcza rozliczenia i redukuje koszty obsługi księgowej.
Współpraca zaczyna się od rozmowy
Najlepszym pierwszym krokiem jest 30 minutowa rozmowa z jednym z naszych doradców.
Podczas tych darmowych 30 minut możemy poznać Twój biznes oraz poszukać wstępnych rozwiązań na najbardziej palące potrzeby firmy.
Jak wygląda proces przechodzenia na
Estoński CIT?
Zobacz jak krok po kroku możemy Ci pomóc.
Spotkanie wstępne
Na wstępnym spotkaniu dla usługi wdrożenia Estońskiego CIT nasi konsultanci skupiają się na analizie struktury finansowej i operacyjnej firmy. Zrozumienie specyfiki działalności pozwala nam ocenić korzyści płynące z zastosowania tego modelu podatkowego. Wspólnie z klientem definiujemy kroki konieczne do przeprowadzenia przekształceń, aby firma mogła w pełni wykorzystać możliwości oferowane przez Estoński CIT.
Efekt:Klient uzyskuje jasny plan wdrożenia Estońskiego CIT, co pozwala na optymalizację obciążeń podatkowych i zwiększenie efektywności finansowej. Mamy solidne podstawy do rozpoczęcia procesu przekształcenia.
Analiza i przygotowanie do wdrożenia
Po zakończeniu spotkania wstępnego, przystępujemy do szczegółowej analizy finansowej i prawnej firmy. Nasi eksperci sprawdzają, czy firma spełnia wszystkie wymagania konieczne do skorzystania z Estońskiego CIT. Przygotowujemy również plan działania, który obejmuje wszystkie kroki potrzebne do przeprowadzenia zmian, w tym ewentualne przekształcenia struktury organizacyjnej i dostosowanie systemów księgowych.
Efekt: Klient otrzymuje szczegółowy plan wdrożenia Estońskiego CIT, który obejmuje wszystkie niezbędne kroki i dostosowania. Dzięki temu firma jest przygotowana do przejścia na nowy model podatkowy bez zakłóceń operacyjnych.
Wdrożenie rozwiązania
W tym etapie przeprowadzamy właściwe wdrożenie Estońskiego CIT. Nasi konsultanci współpracują z zespołem klienta, aby zrealizować wszystkie kroki określone w planie działania.
Klient zyskuje sprawnie wdrożony Estoński CIT, a jego zespół jest dobrze przeszkolony i przygotowany do zarządzania nowym modelem podatkowym. Firma może korzystać z korzyści związanych z Estońskim CIT, minimalizując ryzyko niezgodności i błędów.
Monitorowanie i wsparcie po wdrożeniu
Po zakończeniu wdrożenia, zapewniamy ciągłe monitorowanie i wsparcie dla klienta. Nasi eksperci regularnie sprawdzają zgodność operacji firmy z wymaganiami Estońskiego CIT i pomagają w rozwiązywaniu ewentualnych problemów. Oferujemy również aktualizacje dotyczące zmian w przepisach podatkowych i doradzamy w zakresie dalszej optymalizacji podatkowej.
Efekt: Klient ma pewność, że jego firma działa zgodnie z wymogami Estońskiego CIT i może liczyć na nasze wsparcie w razie potrzeby. Stałe monitorowanie i doradztwo pozwalają na utrzymanie optymalnych rozliczeń podatkowych i uniknięcie potencjalnych problemów.
Estoński CIT - ile zaoszczędzisz?
Estoński CIT może przynieść znaczne oszczędności podatkowe dla spółek w porównaniu do standardowego CIT.
Dla małych podatników oraz tych rozpoczynających działalność efektywna stawka podatkowa wynosi 20%, zamiast 26,29%, a dla pozostałych podatników jest to 25%, zamiast 34,39%.
Dodatkowo, podatek jest płacony dopiero w momencie wypłaty zysku, co pozwala na zachowanie większej płynności finansowej i reinwestowanie zysków bez obciążeń podatkowych.
Przykładowo, dla małego podatnika przy dochodzie 1 000 000 zł, oszczędności mogą wynieść aż 62 900 zł.
Estoński CIT czy Fundacja rodzinna - co wybrać?
Wybór między estońskim CIT a fundacją rodzinną zależy od indywidualnych celów i potrzeb przedsiębiorcy.
Estoński CIT oferuje możliwość odroczenia podatku do momentu wypłaty zysku, co jest korzystne dla spółek kapitałowych chcących reinwestować zyski.
Fundacja rodzinna, natomiast, skupia się na zabezpieczeniu majątku rodzinnego i ułatwieniu sukcesji, oferując zwolnienie z CIT do momentu wypłaty świadczeń beneficjentom.
Aby wybrać najkorzystniejsze rozwiązanie, trzeba najpierw bardzo wyraźnie określić swoje cele.
Przejście na
Estoński CIT - jakie są koszty?
Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Ut elit tellus, luctus nec ullamcorper mattis, pulvinar dapibus leo.
Aktualności i Artykuły
Prowadząc działalność gospodarczą, bardzo trudno jest być bieżąco we wszystkich sprawach związanych z prawem i podatkami. Monitorujemy za Ciebie zmiany, abyś mógł skupić się na rzeczach istotniejszych dla Twojej firmy.
Problematyczny formularz TPR
Cyfryzacja obejmuje coraz więcej aspektów naszego życia, w tym również w sferze podatków. Od tych za 2022 rok formularze TPR...
Kontrole podatkowe i celno-skarbowe w zakresie cen transferowych
Kontrole podatkowe lub kontrole celno-skarbowe, czyli pojęcie, które u wielu podatników wzbudza niekoniecznie dobre emocje. Zgodnie z raportem Najwyższej Izby...
Współpraca zaczyna się od rozmowy
Najlepszym pierwszym krokiem jest 30 minutowa rozmowa z jednym z naszych doradców.
Podczas tych darmowych 30 minut możemy poznać Twój biznes oraz poszukać wstępnych rozwiązań na najbardziej palące potrzeby firmy.