Czy ceny transferowe mogą unicestwić podatkową grupę kapitałową?
O ile zawsze powinno się analizować rynkowy poziom warunków transakcją pomiędzy podmiotami powiązanymi przed jej zawarciem, żeby uniknąć ryzyka szacowania...
Ulga na robotyzację
Pomagamy w analizie, wdrożeniu i rozliczeniu ulgi na robotyzację.
Przygotujemy dla Ciebie analizę potencjału, następnie raport wdrożeniowy, a na samym końcu przeprowadzimy rozliczenie ulgi, po którym odzyskasz realne pieniądze.
Ulga na Robotyzację - czym jest i kiedy można skorzystać?
Ulga na robotyzację to preferencyjne rozwiązanie podatkowe wprowadzone w Polsce od 1 stycznia 2022 roku, wspierające przedsiębiorstwa inwestujące w automatyzację i robotyzację procesów produkcyjnych.
Pozwala na dodatkowe odliczenie od podstawy opodatkowania 50% kosztów poniesionych na robotyzację w latach 2022-2026.
Odliczeniu podlegają koszty związane z zakupem robotów przemysłowych, urządzeń peryferyjnych, wartości niematerialnych, usług szkoleniowych oraz leasingu robotów.
Warunkiem skorzystania z ulgi jest poniesienie wydatków na robotyzację w określonym okresie oraz odpowiednie wykazanie ich w deklaracji podatkowej.
Roboty przemysłowe - czym dokładnie są?
Roboty przemysłowe w kontekście ulgi na robotyzację muszą spełniać określone kryteria techniczne i funkcjonalne, by kwalifikować się do ulgi.
Zgodnie z przepisami, robot powinien być automatycznie sterowaną, programowalną, wielozadaniową maszyną, mającą co najmniej 3 stopnie swobody oraz zdolność do manipulacji lub lokomocji.
Roboty te muszą także wymieniać dane w formie cyfrowej z systemami sterującymi, być zintegrowane z innymi maszynami w cyklu produkcyjnym i monitorowane za pomocą czujników lub kamer.
Ulga przysługuje wyłącznie na roboty wykorzystywane bezpośrednio w procesach produkcyjnych, a nie na roboty magazynowe, czyszczące czy logistyczne.
Ulga na Robotyzację - jakie korzyści uzyskasz?
Ulga na robotyzację przynosi przedsiębiorcom szereg korzyści finansowych, operacyjnych i strategicznych.
Odliczenie od podstawy opodatkowania aż 150% łącznych kosztów kwalifikowanych związanych z inwestycjami w robotyzację oznacza obniżenie kosztów inwestycji, co szczególnie wspiera małe i średnie przedsiębiorstwa.
Robotyzacja zwiększa wydajność produkcji, poprawia jakość i elastyczność procesów, redukuje koszty pracy oraz optymalizuje zarządzanie zasobami.
Dodatkowo, eliminacja monotonnej pracy fizycznej poprawia warunki pracy, a wsparcie innowacyjności sprzyja długoterminowemu rozwojowi firm.
Ulga na Robotyzację - kto powinien z niej skorzystać?
Ulga na robotyzację skierowana jest głównie do firm produkcyjnych, które chcą automatyzować procesy wytwórcze.
Szczególnie korzystnie może wpłynąć na małe i średnie przedsiębiorstwa, które często napotykają na bariery finansowe przy inwestycjach w nowoczesne technologie.
Dodatkowo, ulga jest idealna dla przedsiębiorstw planujących modernizację oraz tych, które borykają się z niedoborem pracowników, ponieważ robotyzacja może zastąpić ludzi w monotonnych lub niebezpiecznych zadaniach.
Ważne jest również, aby inwestycja spełniała kryteria definicji „robota przemysłowego” i nie kolidowała z innymi formami wsparcia, jak Specjalne Strefy Ekonomiczne.
Współpraca zaczyna się od rozmowy
Najlepszym pierwszym krokiem jest 30 minutowa rozmowa z jednym z naszych doradców.
Podczas tych darmowych 30 minut możemy poznać Twój biznes oraz poszukać wstępnych rozwiązań na najbardziej palące potrzeby firmy.
Jak wygląda proces proces wdrożenia i rozliczenia
Ulgi na Robotyzację?
Zobacz jak krok po kroku możemy Ci pomóc.
Spotkanie wstępne
Rozpoczynamy od spotkania, podczas którego dokładnie omawiamy Twoje potrzeby i plany związane z automatyzacją i robotyzacją procesów produkcyjnych. Nasz konsultant poznaje specyfikę Twojej działalności oraz identyfikuje obszary, które mogą skorzystać z ulgi na robotyzację. Celem spotkania jest zrozumienie Twojej sytuacji i określenie, jak najlepiej wykorzystać dostępne możliwości podatkowe.
Efetk:
Dzięki spotkaniu wstępnemu zyskujemy pełny obraz Twoich potrzeb i możliwości, co pozwala na precyzyjne zaplanowanie działań mających na celu efektywne wykorzystanie ulgi na robotyzację.
Analiza kosztów kwalifikowanych
Następnie dokładnie analizujemy wszystkie koszty związane z inwestycjami w robotyzację, które mogą kwalifikować się do ulgi. Sprawdzamy, które wydatki spełniają kryteria, takie jak zakup fabrycznie nowych robotów przemysłowych, urządzeń peryferyjnych, wartości niematerialnych i prawnych, a także koszty szkoleń i leasingu. Przygotowujemy szczegółową dokumentację, która jest niezbędna do prawidłowego rozliczenia ulgi.
Efekt:
Posiadamy kompletną listę kosztów kwalifikowanych oraz pełną dokumentację, co umożliwia bezpieczne i zgodne z przepisami skorzystanie z ulgi podatkowej.
Opracowanie strategii wdrożenia
Na podstawie zebranych danych opracowujemy strategię wdrożenia ulgi na robotyzację. Plan obejmuje szczegółowy harmonogram działań, od zakupu robotów i urządzeń, przez szkolenia, aż po wdrożenie i monitorowanie procesów. Nasz zespół doradza, jak optymalnie zarządzać kosztami oraz jakie kroki podjąć, aby maksymalnie wykorzystać dostępne ulgi podatkowe.
Efekt:
Dysponujemy skutecznym planem wdrożenia ulgi na robotyzację, co pozwala na pełne wykorzystanie korzyści podatkowych oraz wsparcie procesów automatyzacji w Twojej firmie.
Monitorowanie i raportowanie
Po wdrożeniu strategii regularnie monitorujemy postępy i analizujemy wyniki. Sprawdzamy, czy wszystkie koszty związane z robotyzacją są prawidłowo ewidencjonowane i kwalifikują się do ulgi. Pomagamy w przygotowaniu rocznego zeznania podatkowego oraz niezbędnych załączników, aby prawidłowo odliczyć koszty związane z robotyzacją.
Efekt:
Ulga na Robotyzację -od kiedy można ją rozliczyć?
Ulga na robotyzację została wprowadzona 1 stycznia 2022 roku i będzie obowiązywać przez 5 lat.
Oznacza to, że przedsiębiorcy mogą rozliczać tę ulgę w latach podatkowych 2022-2026.
Aby skorzystać z ulgi, koszty poniesione na robotyzację muszą być zaliczone do kosztów uzyskania przychodów.
Odliczenie obejmuje wydatki na roboty oraz dodatkowe składniki nabyte od 2022 roku.
Ulga na Robotyzację - w momencie nabycia czy w czasie amortyzacji robota?
Ulga na robotyzację wzbudza wątpliwości dotyczące momentu jej rozliczania – zarówno w momencie nabycia robota, jak i w trakcie jego amortyzacji.
Dyrektor Krajowej Informacji Skarbowej zazwyczaj w swoich interpretacjach wskazuje, że odliczeniu podlegają odpisy amortyzacyjne, co oznacza rozłożenie ulgi w czasie.
Jednakże interpretacja przepisów umożliwiałaby jednorazowe odliczenie przy zakupie, co byłoby bardziej korzystne dla podatników.
W związku z kontrowersjami, zalecane jest wystąpienie o indywidualną interpretację podatkową.
Ulga na Robotyzację - jak zacząć z niej korzystać?
Zaplanuj odpowiednie inwestycje w robotyzację, upewniając się, że spełniają one definicję „robota przemysłowego”.
Dokonaj zakupu fabrycznie nowych robotów i urządzeń, przechowując wszystkie dokumenty zakupu.
Prawidłowo ewidencjonuj koszty i oblicz kwotę odliczenia, która wynosi 50% kosztów kwalifikowanych.
Wdrożenie Ulgi na Robotyzację - jakie są koszty?
Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Ut elit tellus, luctus nec ullamcorper mattis, pulvinar dapibus leo.
Przewodnik po Ulgach podatkowych
W środku naszego poradnika znajdziesz podstawowe informacje w zakresie ulg podatkowych, w tym:
- Wymogi wdrożeniowe: Wszystko co musisz wiedzieć o wymogach jakie musisz spełnić aby skorzystać z danej ulgi podatkowej
- Wyjaśnienie różnic pomiędzy ulgami: Opisy ulg wraz z ich możliwym zastosowaniem.
- Kwestionariusz potencału ulgowego: Dzięki niemu zbadasz potencjał na ulgi w Twojej firmie.
Dla kogo jest ten Przewodnik?
- Przedsiębiorcy, realizującego działalność badawczo-rozwojową
- Przedsiębiorcy, tworzącego dzieła objęte prawami autorskimi (np. fragmenty kodu/całe aplikacje)
- Przedsiębiorcy, wychodzącego na kolejne rynki
- Przedsiębiorcy, tworzącego nowe produkty lub usługi
- Przedsiębiorcy, prowadzącego działania sponsoringowe
- Przedsiębiorcy, wykorzystującego roboty w swojej firmie
FAQ - najczęściej zadawane pytania
Aktualności i Artykuły
Prowadząc działalność gospodarczą, bardzo trudno jest być bieżąco we wszystkich sprawach związanych z prawem i podatkami. Monitorujemy za Ciebie zmiany, abyś mógł skupić się na rzeczach istotniejszych dla Twojej firmy.
Problematyczny formularz TPR
Cyfryzacja obejmuje coraz więcej aspektów naszego życia, w tym również w sferze podatków. Od tych za 2022 rok formularze TPR...
Kontrole podatkowe i celno-skarbowe w zakresie cen transferowych
Kontrole podatkowe lub kontrole celno-skarbowe, czyli pojęcie, które u wielu podatników wzbudza niekoniecznie dobre emocje. Zgodnie z raportem Najwyższej Izby...
Współpraca zaczyna się od rozmowy
Najlepszym pierwszym krokiem jest 30 minutowa rozmowa z jednym z naszych doradców.
Podczas tych darmowych 30 minut możemy poznać Twój biznes oraz poszukać wstępnych rozwiązań na najbardziej palące potrzeby firmy.