Czy ceny transferowe mogą unicestwić podatkową grupę kapitałową?
O ile zawsze powinno się analizować rynkowy poziom warunków transakcją pomiędzy podmiotami powiązanymi przed jej zawarciem, żeby uniknąć ryzyka szacowania...
Ulga na prototyp
Pomagamy w analizie, wdrożeniu i rozliczeniu ulgi na prototyp.
Przygotujemy dla Ciebie analizę potencjału, następnie raport wdrożeniowy, a na samym końcu przeprowadzimy rozliczenie ulgi, po którym odzyskasz realne pieniądze.
Ulga na prototyp - czym jest i kiedy można skorzystać?
Ulga podatkowa na prototyp w Polsce została wprowadzona w ramach Polskiego Ładu od 1 stycznia 2022 roku.
Mogą z niej skorzystać podatnicy prowadzący pozarolniczą działalność gospodarczą, niezależnie od wielkości firmy czy branży, pod warunkiem, że produkt jest nowy i powstał w wyniku działalności badawczo-rozwojowej.
Odliczenia dokonuje się w zeznaniu rocznym, a niewykorzystaną ulgę można rozliczyć w ciągu kolejnych 6 lat podatkowych, co pomaga wspierać etap między zakończeniem prac badawczo-rozwojowych a rozpoczęciem masowej produkcji.
Ulga na prototyp - jakie korzyści uzyskasz?
Ulga podatkowa na prototyp w Polsce oferuje przedsiębiorcom możliwość dodatkowego odliczenia 30% kosztów związanych z produkcją próbną nowego produktu oraz jego wprowadzeniem na rynek.
Dzięki temu można rozliczyć w podatku dochodowym 130% poniesionych kosztów, co przyczynia się do obniżenia obciążeń podatkowych.
Ulga wspiera przedsiębiorców na etapach testowania wynalazku i przygotowania go do masowej produkcji, obejmując koszty materiałów, badań oraz certyfikacji.
Dodatkowo, ulga może być łączona z innymi ulgami podatkowymi i przenoszona na kolejne 6 lat podatkowych, co zapewnia większą elastyczność finansową.
Ulga na prototyp - kto powinien z niej skorzystać?
Ulga podatkowa na prototyp jest korzystna dla przedsiębiorców ponoszących koszty związane z produkcją próbną nowego produktu oraz jego wprowadzeniem na rynek.
Powinni z niej skorzystać innowacyjni przedsiębiorcy prowadzący działalność badawczo-rozwojową (B+R) oraz firmy wprowadzające nowe produkty, które nie muszą być innowacyjne globalnie, ale nowe dla oferty firmy.
Ulga jest dostępna niezależnie od wielkości przedsiębiorstwa i branży, oraz firm na etapie przed produkcją masową, obejmując koszty produkcji próbnej.
Skorzystanie z ulgi wymaga ponoszenia kwalifikowanych kosztów, takich jak koszty nowych środków trwałych, materiałów, surowców oraz badań i ekspertyz niezbędnych do uzyskania certyfikatów.
Współpraca zaczyna się od rozmowy
Najlepszym pierwszym krokiem jest 30 minutowa rozmowa z jednym z naszych doradców.
Podczas tych darmowych 30 minut możemy poznać Twój biznes oraz poszukać wstępnych rozwiązań na najbardziej palące potrzeby firmy.
Jak wygląda proces proces wdrożenia i rozliczenia
Ulgi na Prototyp?
Zobacz jak krok po kroku możemy Ci pomóc.
Dodaj tu swój tekst nagłówka
Rozpocznijmy od zrozumienia Twojej firmy oraz celów związanych z wprowadzeniem nowego produktu na rynek. Podczas spotkania omawiamy Twoje potrzeby, oczekiwania i planowane działania badawczo-rozwojowe. Nasz konsultant analizuje dotychczasowe prace B+R oraz identyfikuje potencjalne koszty kwalifikowane. Celem spotkania jest stworzenie solidnych podstaw do efektywnego wykorzystania ulgi na prototyp.
Efekt: Dzięki spotkaniu wstępnemu uzyskujemy pełny obraz Twojej sytuacji i ustalamy jasne cele dotyczące wprowadzenia nowego produktu, co pozwala na precyzyjne zaplanowanie dalszych kroków.
Analiza kosztów kwalifikowanych
W kolejnym kroku dokładnie analizujemy wszystkie koszty związane z produkcją próbną i wprowadzeniem nowego produktu na rynek. Sprawdzamy, które wydatki spełniają kryteria ulgi na prototyp, takie jak koszty nabycia nowych środków trwałych, materiałów do produkcji próbnej czy koszty certyfikacji. Przygotowujemy szczegółową dokumentację, która jest niezbędna do późniejszego odliczenia tych kosztów.
Efekt:
Posiadamy dokładną listę kosztów kwalifikowanych oraz kompletną dokumentację, co umożliwia prawidłowe i bezpieczne skorzystanie z ulgi podatkowej.
Opracowanie strategii wdrożenia
Na podstawie zebranych danych tworzymy strategię wdrożenia ulgi na prototyp. Opracowujemy plan działań, który obejmuje zarówno produkcję próbną, jak i wprowadzenie produktu na rynek. Nasz zespół doradza, jak optymalnie zarządzać kosztami i jak najlepiej udokumentować proces, aby maksymalnie wykorzystać dostępne ulgi podatkowe.
Efekt:
Dysponujemy jasnym i skutecznym planem wdrożenia ulgi na prototyp, co pozwala na pełne wykorzystanie korzyści podatkowych i wsparcie procesu komercjalizacji nowego produktu.
Monitorowanie i raportowanie
Po wdrożeniu strategii regularnie monitorujemy postępy i analizujemy wyniki. Sprawdzamy, czy koszty ponoszone na produkcję próbną i wprowadzenie produktu na rynek są zgodne z planem i kwalifikują się do ulgi. Na koniec roku podatkowego pomagamy w przygotowaniu zeznania podatkowego oraz niezbędnych załączników, aby prawidłowo odliczyć koszty związane z ulgą na prototyp.
Efekt:
Produkcja próbna - kiedy ma miejsce?
Produkcja próbna to etap rozruchu technologicznego mający miejsce po zakończeniu prac badawczo-rozwojowych (B+R) i przed rozpoczęciem masowej produkcji nowego produktu.
Obejmuje ona:
- testowanie technologii produkcyjnych,
- sprawdzanie działania maszyn oraz
- wykonywanie próbnych serii produktów.
Proces ten trwa od momentu poniesienia pierwszego kosztu związanego z produkcją próbną do rozpoczęcia pełnoskalowej produkcji.
W ramach ulgi na prototyp, przedsiębiorcy mogą odliczyć koszty związane z tym etapem, co wspiera innowacyjność i rozwój nowych produktów.
Ulga na prototyp - czy koliduje z ulgą B+R?
Ulga podatkowa na prototyp w Polsce nie koliduje z ulgą B+R, lecz stanowi jej komplementarne uzupełnienie.
Przedsiębiorcy mogą łączyć obie ulgi, co pozwala na optymalizację korzyści podatkowych na różnych etapach procesu innowacyjnego, od badań i rozwoju aż po produkcję próbną i wprowadzenie nowego produktu na rynek.
Ważne jest, aby nowy produkt powstał jako wynik prac badawczo-rozwojowych, co umożliwia jednoczesne korzystanie z obu ulg przy spełnieniu odpowiednich warunków.
Ulga na prototyp - jak zacząć z niej korzystać?
Aby zacząć korzystać z ulgi podatkowej na prototyp w Polsce, najpierw upewnij się, że spełniasz wymagania, takie jak prowadzenie działalności gospodarczej i prowadzenie prac B+R.
Następnie zidentyfikuj koszty kwalifikowane, takie jak koszty produkcji próbnej i wprowadzenia produktu na rynek, i prowadź ich szczegółową ewidencję.
Oblicz kwotę odliczenia, pamiętając, że wynosi ona 30% sumy kosztów kwalifikowanych, ale nie więcej niż 10% dochodu.
Dokonaj odliczenia w rocznym zeznaniu podatkowym, wypełniając odpowiedni załącznik, i przechowuj dokumentację potwierdzającą poniesione koszty i spełnienie warunków ulgi.
Wdrożenie Ulgi na prototyp - jakie są koszty?
Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Ut elit tellus, luctus nec ullamcorper mattis, pulvinar dapibus leo.
Przewodnik po Ulgach podatkowych
W środku naszego poradnika znajdziesz podstawowe informacje w zakresie ulg podatkowych, w tym:
- Wymogi wdrożeniowe: Wszystko co musisz wiedzieć o wymogach jakie musisz spełnić aby skorzystać z danej ulgi podatkowej
- Wyjaśnienie różnic pomiędzy ulgami: Opisy ulg wraz z ich możliwym zastosowaniem.
- Kwestionariusz potencału ulgowego: Dzięki niemu zbadasz potencjał na ulgi w Twojej firmie.
Dla kogo jest ten Przewodnik?
- Przedsiębiorcy, realizującego działalność badawczo-rozwojową
- Przedsiębiorcy, tworzącego dzieła objęte prawami autorskimi (np. fragmenty kodu/całe aplikacje)
- Przedsiębiorcy, wychodzącego na kolejne rynki
- Przedsiębiorcy, tworzącego nowe produkty lub usługi
- Przedsiębiorcy, prowadzącego działania sponsoringowe
- Przedsiębiorcy, wykorzystującego roboty w swojej firmie
FAQ - najczęściej zadawane pytania
Aktualności i Artykuły
Prowadząc działalność gospodarczą, bardzo trudno jest być bieżąco we wszystkich sprawach związanych z prawem i podatkami. Monitorujemy za Ciebie zmiany, abyś mógł skupić się na rzeczach istotniejszych dla Twojej firmy.
Problematyczny formularz TPR
Cyfryzacja obejmuje coraz więcej aspektów naszego życia, w tym również w sferze podatków. Od tych za 2022 rok formularze TPR...
Kontrole podatkowe i celno-skarbowe w zakresie cen transferowych
Kontrole podatkowe lub kontrole celno-skarbowe, czyli pojęcie, które u wielu podatników wzbudza niekoniecznie dobre emocje. Zgodnie z raportem Najwyższej Izby...
Współpraca zaczyna się od rozmowy
Najlepszym pierwszym krokiem jest 30 minutowa rozmowa z jednym z naszych doradców.
Podczas tych darmowych 30 minut możemy poznać Twój biznes oraz poszukać wstępnych rozwiązań na najbardziej palące potrzeby firmy.